Anotácia
Príspevok sa zameriava na tému záväznej časti reštrukturalizačného plánu a jeho jednotlivých skupín pohľadávok podľa tretej časti, piatej hlavy zákona č. 7/2005 Z.z. o konkurze a reštrukturalizácii a o zmene a doplnení niektorých zákonov. Autor v predkladanom príspevku poukazuje na dôležitosť správnej a dostatočne určito vymedzenej záväznej časti reštrukturalizačného plánu, čo je nevyhnutnosťou pre schválenie plánu ako takého súdom. Analyzuje jednotlivé skupiny pohľadávok, ktoré tvoria súčasť záväznej časti reštrukturalizačného plánu a uvádza spôsob zaradenia pohľadávok do spomínaných skupín.
Annotation
The article focuses on the topic of obligatory part of a restructuring plan and its individual groups of a claims under the part three, section five of Act on Bankruptcy and Restructuring no. 7/2005 Coll. In submit article author refers on the importance of correct and enough certain obligatory part of the restructuring plan, what is necessary for approve of the restructuring plan by court. The article also analyses individual groups of the claims, which are part of the restructuring plan and states the method of inclusion of the claims into the mentioned groups.
Kľúčové slová
Reštrukturalizácia, reštrukturalizačný plán, záväzná časť, veriteľ, dlžník, pohľadávka, skupina pohľadávok
Key words
Restructuring, restructuring plan, obligatory part, creditor, debtor, claim, group of claims
Úvod
Cieľom reštrukturalizácie je akceptácia reštrukturalizačného plánu, prostredníctvom ktorého budú v reštrukturalizácii vymedzené práva a povinnosti dlžníka a veriteľa a predovšetkým spôsob, akým budú veriteľmi prihlásené pohľadávky uspokojené.
1)
V zmysle zákona č. 7/2005 Z.z. o konkurze a reštrukturalizácii a o zmene a doplnení niektorých zákonov (ďalej len "ZKR") sa pod reštrukturalizačným plánom rozumie
"listina upravujúca vznik, zmenu alebo zánik práv a záväzkov osôb v nej uvedených, ako aj rozsah a spôsob uspokojenia tých účastníkov plánu, ktorí sú veriteľmi prihlásených pohľadávok, prípadne akcionármi dlžníka. Po potvrdení plánu súdom je plán záväzný pre všetkých účastníkov plánu.
2)
Reštrukturalizačný plán môžeme charakterizovať aj ako multilaterálny právny úkon, ktorý je možné si predstaviť ako akúsi "zmluvu" uzatvorenú medzi dlžníkom a veriteľom. Reštrukturalizačný plán by mal byť vypracovaný tak, aby ním bola dosiahnutá čo možno najväčšia miera uspokojenia veriteľov v udržateľnej miere pre dlžníka, a to bez toho, aby to malo "likvidačný" dopad na dlžníka.
3)
ZKR vymedzuje dve obligatórne časti reštrukturalizačného plánu, a to opisnú časť a záväznú časť. Obsahové náležitosti opisnej časti reštrukturalizačného plánu sú vymedzené v ZKR.
4)
Zjednodušené povedané, opisná časť by mala charakterizovať aktuálny stav a výsledok, ktorý sa reštrukturalizačným plánom má dosiahnuť. Na rozdiel od toho záväzná časť komplexne stanovuje hmotnoprávne vzťahy účastníkov reštrukturalizačného plánu, čo bude bližšie popísané a vymedzené v rámci tohto článku.1. Záväzná časť reštrukturalizačného plánu
Záväzná časť reštrukturalizačného plánu má v porovnaní s vyššie spomenutou opisnou časťou reštrukturalizačného plánu záväzný charakter, čo koniec koncov vyplýva aj zo samotného znenia tejto časti. Z ustanovenia ZKR vyplýva, že
"záväzná časť plánu obsahuje určenie všetkých práv a záväzkov, ktoré majú účastníkom plánu podľa plánu vzniknúť, zmeniť sa alebo zaniknúť."