ČUNDERLÍK, Ľ. - ČUNDERLÍK ČERBOVÁ, V.: Zmluvy o poskytnutí finančnej služby - 2. časť: Vybrané finančnoprávne aspekty niektorých bankových zmlúv a zmlúv o investičnej službe, možnosť zavedenia záporného úroku na bankovom vklade (obligatórnosť výnosu pre klienta finančnej inštitúcie). Právny obzor, 103, 2020, č. 6, s. 472 - 487.
Financial services contracts - Part 2: Selected regulatory aspects of some bank contracts and investment services contracts, the possibility of introducing a negative interest on bank deposits (obligation of proceeds for a client of a financial institution).
In the second part of the paper, we paid attention to selected financial law aspects of the regulation of some banking agreements that are linked to a bank account (current account agreement, deposit account agreement). The private law regime of the current account agreement is essential for the public law framework of the payment account in the Payment Services Act, which presents a basis for related financial market law institutes of basic banking product and standard payment account. In the paper, we further analyzed the legal possibilities of introducing a negative interest rate on bank deposits in the Slovak legal order under the general regime of the Civil Code and particularly in the context of regime of bank contracts linked to a bank account. The authors do not consider negative interest to be possible under the current legal situation, although they do not absolutely exclude it.
1)
The paper also focuses at investment contract agreements, which include elements of asset management (contract on safe custody, contract on depositing financial instruments, contract on portfolio management). In addition, lists the possibilities of tradability of financial instruments on the capital market. The authors point out the related risks in the existing regulation of the registration of financial instruments/securities with a securities trader, in terms of anonymization of their ownership, and at the same time in trading outside the regulated market.
Key words:
deposit agreement, current account agreement, deposit account agreement, investment services contracts, negative interestÚvod
Na rozdiel od prvej časti nášho príspevku, v ktorej sme sa venovali spoločnému východiskovému základu zmlúv o poskytovaní finančnej služby (s prvkami správy majetku na finančnom trhu), a to aj v historickoprávnom kontexte, v druhej časti príspevku venujeme pozornosť pozitívnoprávnej regulácii vybraných zmluvných typov (bankovým zmluvám s väzbou na bankový účet a zmluvám o investičnej službe, ktoré vykazujú znaky správy/obhospodarovania majetku na kapitálovom trhu) a súvisiacej problematike nakladania s finančnými nástrojmi. Osobitne analyzujeme možnosti záporného úročenia v rôznych formách bankových vkladov. Cieľom je prezentovať na podklade odborných názorov vlastné úvahy k aktuálnym výzvam regulácie zmluvných typov na finančnom trhu aj vo svetle nových ekonomických trendov.
1. Vybrané finančnoprávne aspekty bankových zmlúv s väzbou na bankový účet
V prvej časti sme spomenuli, že na finančnom trhu ide v prípade poskytovania niektorých finančných služieb o správu majetku prostredníctvom tretej osoby, odlišnej od vlastníka majetku (správa cudzieho majetku), ktorá sa realizuje odplatne a na zmluvnom základe podnikateľským spôsobom (na komerčnej báze na účely dosiahnutia zisku) ako druh finančnej služby.
2)
V bankovom sektore sa bankové služby poskytujú na právnom základe bankových zmlúv, pričom správu majetku klienta realizujú najmä prostredníctvom bankovej služby prijímania vkladov. Banky majú v zmysle § 3 ods. 1 a 2 zákona č. 483/2001 Z.z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov
na prijímanie vkladov a poskytovanie úverov právny monopol,
keďže bez bankového povolenia nemôže nikto prijímať vklady, poskytovať z vkladov úroky, poskytovať úvery a pôžičky v rámci predmetu podnikania z návratných peňažných prostriedkov získaných od verejnosti, čo má zamedziť neoprávnenému zverovaniu majetku neregulovaným správcom majetku, ktorí by mohli pôsobiť napríklad ako podvodné finančné pyramídy. Bankovými zmluvami, ktoré vykazujú znaky správy majetku s prvkami zhodnocovania investície, sú
zmluva o vkladovom účte
a
zmluva o bežnom účte
(a od nej derivované účtové produkty regulované verejnoprávnymi predpismi
3)
ako je platobný účet, základný bankový produkt, platobný účet so základnými funkciami tzv. štandardný účet). Ide o
modely správy peňažných prostriedkov na
(ktorý je
vkladovom účte a na platobnom účte
stricto sensu
bežným účtom),
4)
aj keď nejde
per se
o správu cudzieho majetku. Majiteľom peňažných prostriedkov na bežnom účte je totiž banka. Ide o stav, v zmysle ktorého môže banka ďalej vo svojom mene a na svoj účet poskytovať úvery ako jednu z hlavných bankových činností popri prijímaní vkladov (teda napríklad aj formou bežného účtu). Majiteľ účtu je veriteľom banky, ktorému svedčí peňažná pohľadávka voči banke, spočívajúca v práve na výplatu peňažných prostriedkov, ktoré sú na účte uložené.
5)
Uvedené podčiarkuje explicitne aj navrhované deklaratórne ustanovenie v návrhu rekodifikačnej novely záväzkovej časti Občianskeho zákonníka.
6)
Tu je však dôležité zdôrazniť, že v prípade platobnej inštitúcie (ako ďalšieho poskytovateľa platobných služieb okrem bánk) sú prijaté peňažné prostriedky na platobný účet určené výhradne na poskytovanie platobných služieb, pričom nie sú v (oprávnenej) držbe platobnej inštitúcie.Domnievame sa, že inštitút bežného účtu bude možné zaradiť medzi modely správy majetku na finančnom trhu, pokiaľ bude zachovaný i normatívny prvok zhodnocovania peňažných prostriedkov zo strany banky (t.j. úrok) aspoň tak, ako je to v zmysle súčasnej dispozitívnej právnej úpravy zmluvy o bežnom účte (bližšie pozri kapitolu o možnosti zavedenia záporného úročenia). Pre rozhodnutie o kvalifikácii platobného účtu (ako formy bežného účtu) ako prost